365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局关于2022年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

县财政局贯彻落实党中央关于财经工作的方针政策和省委、市委、县委决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职能是：

1.拟订和执行全县财政、税收发展战略、方针政策及中长期财政规划，拟订和执行财政分配政策和财政改革方案；参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制订；提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县社会财力的建议；拟定构建地方公共财政体系的政策、制度；指导全县财政工作。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律、法规和规章。研究、拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件并组织实施，拟定和执行财政、财务、会计管理的相关制度。

3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按照分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财政报告编制办法并组织实施。负责制定、执行政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，执行地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。推进县级行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作。承担资产评估管理有关工作。根据县政府授权，集中统一履行县级国有资本出资人职责。制定县级国有资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

8.负责审核并汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

9.负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财政领域的国际交流与合作。

12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。授权指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保障、审批服务便民化等工作。

14.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2022年需完成的主要工作

2022年是迎接党的二十大和省十二次党代会胜利召开的重要之年，是“十四五”规划关键之年，做好2022年工作，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届六中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，牢牢把握稳字当头、稳中求进的要求，围绕“一基两改三保四清”工作思路，落实好积极的财政政策，发挥好财政职能作用，推动构建新发展格局迈出新步伐，高质量发展取得新成效。2022年确定全县财政收入主要目标是：一般公共预算收入同比增长7%，特别是第一季度要跳起摸高，力争实现“开门红”。基于上述目标任务，我们将重点抓好以下几个方面工作：

1.优先基本保障，坚决守住“基本民生、工资、运转”底线

始终把“保基本民生、保工资、保运转”放在财政保障优先位置，大力压减一般性支出和“三公经费”，树牢“党政带头过紧日子，老百姓过好日子”的思想，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，厉行节约办一切事业。严格预算刚性约束，预算执行中不出台增支政策，非重点、非刚性的一般性支出项目从严从紧安排预算，对可干可不干的项目不予安排预算。

2.深化“两项改革”，全面增强财政工作质效

（1）深化行政审批改革。坚持需求导向、问题导向、目标导向，全覆盖、全流程推进投资项目审批服务改革，打造“最多跑一次”的投资项目审批服务体系，全面提升投资项目审批服务质效，将投资项目的行政审批总时间压减至70个工作日，切实解决项目审批制度改革力度不够、改革措施不实，项目审批事项较多、流程不优，审批手续办理难、办理慢，投资主体多头跑、来回跑等问题。

（2）深化财政体制改革。一是深化国库集中收付制度改革，进一步巩固公务卡改革成果，加强财政库款、债务管理，建立财政运行动态监控机制。依法开展重点领域、民生领域资金监督检查，加强行政、企事业单位会计核算的监督指导，完善国库管理、政府采购监督管理、国有资产管理、会计管理等监督机制，把财政监督贯穿于财政管理活动的全程。二是全力推进预算绩效管理改革。严格把好“事前评估、绩效目标、运行监控、绩效评价、结果运用”五道关口，将绩效管理结果与预算安排挂钩，实行预算精准编制、精准执行、精准盘活。对交叉、重叠、执行率不高、效益低下的项目和专项资金进行整合压减，杜绝任性花钱。三是全面实行预算管理一体化。做到先谋钱再谋事，未评审不入库，未入库不预算，在科学论证中择优定项目，用好财政资金，过好紧日子。构建在现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高各级预算管理规范化、标准化和自动化水平，打造“数字财政”。

1.竭力“三保”重点，大力推动县域经济高质量发展

（1）保障财政稳健运行。一是千方百计壮大财力规模，依法加强财政收入征管，大力培植税源，科学实施财政运行调度。建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，清理盘活财政存量资金。大力调整优化财政支出结构，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。二是抢抓政策窗口期，强化部门联动、精准对接衔接，全力抓好各领域项目的包装、申报和入库，争取更多项目进入国省规划笼子、资金盘子。三是全力防范化解财政运行风险。压实国企偿债主体责任，通过加大盘活资产力度、做好银企对接等措施，按照年度化解计划完成债务化解目标。通过发行再融资债券、盘活存量资金等方式，确保按期偿还到期政府债务本息。

（2）保障基本民生所需。践行以人民为中心的发展思想，按照事权划分履行保障民生投入责任，完善“幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶”等普惠性、基础性、兜底性民生投入机制。建立与乡村振兴目标任务相适应的财政投入机制，调整土地出让收益分配格局，统筹整合涉农资金，促进乡村美、产业旺、农民富、治理优。坚持以群众需求为导向，将新增财力的80%以上、公共财政支出的70%以上投入民生领域，办好一批具有引领性、示范性、带动性的民生实事。用好“一卡通”平台，强化民生资金监管，确保每一分钱都用到老百姓身上。

（3）保障重大决策落实。强化资金服务保障，科学统筹，紧跟县委、县政府重大决策部署安排资金，推动有限财政资金向乡村振兴、交通建设、工业强县、融入成渝地区双城经济圈建设等重点领域配置，推动经济体系优化升级。高效运用新增政府债券额度，优化新增债券资金投向，优先保障重大产业、重点项目、重要平台投入，为经济社会高质量发展加力赋能。

4.强化“四清”建设，着力提升工作执行力

（1）强化思想建设，锻造清新学风。深学笃信习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持用党的创新理论指导新时代财政工作，不断提高把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的能力和水平，有效发挥财政在经济发展中的基础和重要支柱作用。同时牢固树立“财服务于政”的意识，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，将“两个确立”“两个维护”落实到财政业务中，确保财政工作始终沿着正确政治方向前进。

（2）强化组织建设，锻造清明政风。着力强化干部队伍建设，坚持规范党内政治生活，严格落实“一岗双责”、谈心谈话等制度，强化党员日常管理，从政治、思想、工作、学习、生活等方面，对党员进行关心关爱，激发大家干事创业工作热情。大力推进干部轮岗交流制度，确保人岗相适，最大限度激发干部工作潜能。大力弘扬伟大抗疫精神、建党精神，发挥党员干部先锋模范作用，坚持领导既挂帅、又出征，以钉钉子的精神，亲力亲为抓好工作的对接落实、资源的整合利用，推动县委县政府决策部署落地见效。

（3）强化作风建设，锻造清正行风。扎实开展干部执行力建设专项行动，通过开展演讲比赛、职工运动会、红色警示教育等活动，凝神聚力，不断提升财政干部想干事、能干事、干成事的素质和能力。持续开展“人民阅卷·广安行动”“1+N干部联系群众”等活动，深入开展调查研究，抓住人民最关心最直接最现实的利益问题，坚持清单化、责任化狠抓落实，拿成果说话、用实绩交卷，推动各项工作勇争一流、走在前列。

（4）强化廉政建设，锻造清廉党风。强化底线思维和红线意识，严格按照党章党规党纪规范言行，常修为政之德、常思贪欲之害、常怀律己之心。大力发扬忘利、忘名、忘我的奉献精神，将全面从严治党的力度毫不衰减地传递到每位财政干部，巩固发展财政系统对党忠诚、风清气正、干事创业的良好政治生态。同时深化廉政风险防控机制和责任追究体系建设，堵塞制度漏洞，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉，时刻树立和维护财政干部在人民群众中的形象。

二、部门预算单位构成

365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局下属二级预算单位6个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。

三、收支预算情况说明

2022年365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局收入预算总额为1173.73万元，其中：当年财政拨款收入1173.73万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算1173.73万元，其中：人员支出660.27万元，日常公用支出510.43万元，对个人和家庭的补助支出3.03万元，专项支出0万元。

四、财政拨款支出预算情况说明

365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局部门预算安排财政拨款支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务。其中：

基本支出，是用于保障365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

项目支出，是用于保障365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

2022年365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出994.39万元，主要用于：财政事务中的行政运行、事业运行、财政国库业务、预算改革业务、财政监察、信息化建设、财政委托业务支出、其他财政事务支出等方面支出。

（二）社会保障和就业支出76.69万元，主要用于：365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局机关、下属事业单位等机构离退休人员支出。

（三）医疗卫生支出45.13万元，主要用于：365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局机关、下属事业单位等机构按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出57.52万元，主要用于：365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局机关、下属事业单位等机构按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2022年“三公”经费财政拨款预算数9万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费9万元，公务用车购置0万元及公务用车运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费无预算。

（二）公务接待费较2021年预算减少10%。主要原因是严格落实八项规定精神。

2022年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）公务用车运行维护费无预算。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，越野车0辆，多功能乘用车0辆。

2022年安排公务用车运行维护费0万元。

六、政府性基金预算支出情况说明

365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。2022年，365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局参照公务员法管理的事业单位的机关运行经费财政拨款预算为7.2万元，比2021年预算增加0.4万元，增长5.9%。

（二）政府采购情况。

2022年，365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局安排政府采购预算16.9万元，主要用于采购办公设备等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，365bet体育投注网站_365骑士版app下载_365betvip财政局共有车辆0辆，其中，省部级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2022年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况。

按照预算绩效管理要求，2022年本部门共编制项目绩效目标21个，涉及财政资金1017.43万元，覆盖率达到100%。部门整体支出绩效目标资金1017.43万元。

八、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指县机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指县机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

5.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

附件：表1.部门收支总表

表1—1.部门收入总表

表1—2.部门支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2—1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3—1.一般公共预算基本支出预算表

表3—2.一般公共预算项目支出预算表

表3—3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4—1.政府性基金预算“三公”经费支出预算

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.项目绩效目标表

表7.部门整体支出绩效目标表

部门预算公开报表（部门公开）